各中小學(xué)、局屬幼兒園、中等專業(yè)學(xué)校、綜合實踐基地:

根據(jù)《常州市財政局關(guān)于做好2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》(常財會〔2022〕8號)文件要求,結(jié)合教育系統(tǒng)實際,就做好2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編制工作通知如下:

一、編報范圍

凡需編制2021年度部門決算的單位均應(yīng)按照《江蘇省財政廳關(guān)于開展2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》(蘇財會〔2022〕18號)有關(guān)規(guī)定,根據(jù)本單位(含所屬單位)建立與實施內(nèi)部控制的實際情況,并按照本通知及附件要求編制2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告。

二、填報軟件

各單位應(yīng)當(dāng)使用財政部統(tǒng)一下發(fā)的2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報軟件開展內(nèi)部控制報告的編制、匯總工作。

各單位通過IE9 以上、360 等瀏覽器登錄“財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)(江蘇)”(http://tybb.jscz.gov.cn/,用戶名和密碼均為社會信用代碼中9-17位@NK)開展 2021 年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。同時,可從財政部網(wǎng)站會計司頻道(http://kjs.mof.gov.cn/) “在線服務(wù)”欄目下載查閱內(nèi)部控制報告填寫說明、系統(tǒng)填報操作手冊、講解視頻、審核說明等資料。

三、報送要求

內(nèi)部控制報告形式分紙質(zhì)版和電子版。紙質(zhì)版報告為本單位匯總的內(nèi)部控制報告,單位匯總的內(nèi)部控制報告應(yīng)由單位負責(zé)人簽字并加蓋單位公章。各編制單位務(wù)必于6月13日前將本單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版報送至區(qū)教育局發(fā)展規(guī)劃與財務(wù)科(區(qū)市民中心A座0724室)。

由于本次內(nèi)控報告的編制、報送工作時間緊,任務(wù)重,要求高,各單位要高度重視,切實加強單位內(nèi)部控制報告編報工作的組織領(lǐng)導(dǎo),健全工作機制,明確責(zé)任主體,明確時間節(jié)點,強化協(xié)調(diào)配合,切實做好本單位內(nèi)部控制報告編制、審核、報送、分析、使用等工作。各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位內(nèi)部控制建立與實施的實際情況,按照本通知的要求準(zhǔn)確及時編制和報送單位內(nèi)部控制報告,各單位主要負責(zé)人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負責(zé)。后續(xù)區(qū)財政局、教育局將按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2017〕1號)要求,抽取一定比例的單位,對內(nèi)部控制報告編報工作和內(nèi)部控制報告內(nèi)容真實性、完整性和規(guī)范性進行專項檢查,對內(nèi)部控制建設(shè)進度遲緩、在編報工作中弄虛作假、內(nèi)部控制報告不真實的單位,將給予通報。

附件:1.2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填寫說明

2.2021年度內(nèi)控系統(tǒng)填報操作手冊

3.2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)控報告審核說明(單位版)