各中小學(xué)、實(shí)驗幼兒園、局屬事業(yè)單位:

根據(jù)《常州市財政局關(guān)于印發(fā)常州市2021年度政府財務(wù)報告編制工作方案的通知》(常財庫〔2022〕5號)文件要求,決定開展政府財務(wù)報告編制工作,現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下:

一、編報模式

今年由集中編報模式改為各自編報,統(tǒng)一由安易軟件工程師提供線下咨詢服務(wù),各單位在編報過程中遇到操作、技術(shù)難點(diǎn)可向工程師咨詢。

聯(lián)系方式:0519-82311022;15961170102(萬工)

二、前期準(zhǔn)備

1.資產(chǎn)負(fù)債表、收入費(fèi)用根據(jù)2021年決算數(shù)字填寫、余額匯總表;

2.資產(chǎn)年報電子檔;

三、填報要求

1.今年一定要導(dǎo)入資產(chǎn)年報,原則上應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)信息一致,不一致的請在審核報錯中填寫說明;

2.資產(chǎn)負(fù)債表不應(yīng)該出現(xiàn)財政應(yīng)返還額度,按去年同樣調(diào)整;

3.往來涉及到同樣編報財報的單位時,先與對方單位聯(lián)系再發(fā)布,保證雙方一致。

四、審核要點(diǎn)

1.財政撥款收入=2021年度部門決算財政撥款收入;

2.事業(yè)收入中第一行“來自財政專戶管理資金”只允許教育部門單位填列,其他單位事業(yè)收入請?zhí)钤?-6行;

3.長期借款、股權(quán)投資等涉及到債權(quán)人債務(wù)人的科目,對方名稱請?zhí)顚懻?guī)的單位全稱,不要縮寫;

4.各單位在非稅專戶的暫存款,即財政專戶往來請?zhí)盍性凇捌渌麘?yīng)收款-應(yīng)收同級財政”,應(yīng)與財政核對一致;

5.各明細(xì)表中的分類涉及到其他的,先判別是否可以歸類,實(shí)在不能歸類的再放入其他,其他占比過高的會退回修改;

6.填報完成審核出錯需要說明的,勿填寫“情況屬實(shí)”、“符合實(shí)際情況”等,請詳細(xì)說明原因。

五、時間節(jié)點(diǎn)

報表及分析報告,于5月20日前上報。