各中小學(xué)、實(shí)驗(yàn)幼兒園、局屬事業(yè)單位:

根據(jù)《常州市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)常州市2021年度政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作方案的通知》(常財(cái)庫(kù)〔2022〕5號(hào))文件要求,決定開(kāi)展政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作,現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下:

一、編報(bào)模式

今年由集中編報(bào)模式改為各自編報(bào),統(tǒng)一由安易軟件工程師提供線下咨詢服務(wù),各單位在編報(bào)過(guò)程中遇到操作、技術(shù)難點(diǎn)可向工程師咨詢。

聯(lián)系方式:0519-82311022;15961170102(萬(wàn)工)

二、前期準(zhǔn)備

1.資產(chǎn)負(fù)債表、收入費(fèi)用根據(jù)2021年決算數(shù)字填寫、余額匯總表;

2.資產(chǎn)年報(bào)電子檔;

三、填報(bào)要求

1.今年一定要導(dǎo)入資產(chǎn)年報(bào),原則上應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)信息一致,不一致的請(qǐng)?jiān)趯徍藞?bào)錯(cuò)中填寫說(shuō)明;

2.資產(chǎn)負(fù)債表不應(yīng)該出現(xiàn)財(cái)政應(yīng)返還額度,按去年同樣調(diào)整;

3.往來(lái)涉及到同樣編報(bào)財(cái)報(bào)的單位時(shí),先與對(duì)方單位聯(lián)系再發(fā)布,保證雙方一致。

四、審核要點(diǎn)

1.財(cái)政撥款收入=2021年度部門決算財(cái)政撥款收入;

2.事業(yè)收入中第一行“來(lái)自財(cái)政專戶管理資金”只允許教育部門單位填列,其他單位事業(yè)收入請(qǐng)?zhí)钤?-6行;

3.長(zhǎng)期借款、股權(quán)投資等涉及到債權(quán)人債務(wù)人的科目,對(duì)方名稱請(qǐng)?zhí)顚懻?guī)的單位全稱,不要縮寫;

4.各單位在非稅專戶的暫存款,即財(cái)政專戶往來(lái)請(qǐng)?zhí)盍性凇捌渌麘?yīng)收款-應(yīng)收同級(jí)財(cái)政”,應(yīng)與財(cái)政核對(duì)一致;

5.各明細(xì)表中的分類涉及到其他的,先判別是否可以歸類,實(shí)在不能歸類的再放入其他,其他占比過(guò)高的會(huì)退回修改;

6.填報(bào)完成審核出錯(cuò)需要說(shuō)明的,勿填寫“情況屬實(shí)”、“符合實(shí)際情況”等,請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明原因。

五、時(shí)間節(jié)點(diǎn)

報(bào)表及分析報(bào)告,于5月20日前上報(bào)。