各中小學(xué)、幼兒園、局屬各單位： 

    為進(jìn)一步加強(qiáng)各行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，明確管理職責(zé)，規(guī)范管理行為，根據(jù)《關(guān)于開展金壇區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理專項(xiàng)檢查的通知》（壇財(cái)字〔2020〕42 號）文件精神，經(jīng)研究，決定對全區(qū)教育系統(tǒng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查。具體檢查工作方案如下： 

    一、檢查范圍和抽查對象 

    本次檢查范圍為全區(qū)教育系統(tǒng)行政事業(yè)單位 2019 年度國有資產(chǎn)管理情況，第一階段自查自糾，自查面為 100%；第二階段現(xiàn)場抽查，抽查對象由區(qū)財(cái)政局指定。

    二、檢查時間 

    專項(xiàng)檢查時間為 2020 年 8 月 1 日至 9 月 30 日，分為自查自糾、現(xiàn)場檢查、整改提高三個階段。 

    （一）自查自糾階段：（8 月 1 日—8 月 14 日）。

    請各單位對照本次監(jiān)督檢查內(nèi)容，對本單位 2019 年度國有資產(chǎn)管理情況開展自查，并填寫《金壇區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理情況自查表》（詳見附件）。各單位于8月14日18：00前將自查表報(bào)送局規(guī)財(cái)科（市民中心A座724 室，聯(lián)系人：丁云海，聯(lián)系電話：82881805）。 

    （二）現(xiàn)場檢查階段：（8 月 20 日—9 月 10 日）。

區(qū)財(cái)政局根據(jù)自查情況確定抽查名單，組成專項(xiàng)檢查小組，通過查閱規(guī)章制度、賬冊憑證、資產(chǎn)臺賬等方式開展現(xiàn)場檢查，并根據(jù)檢查情況形成書面檢查意見和處理建議。 

    （三）整改提高階段：（9 月 11 日至 9 月 30 日）。

    對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)財(cái)政局將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行處理。各被檢查單位要結(jié)合自查和現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改措施，制定整改方案，并將整改落實(shí)情況上報(bào)區(qū)財(cái)政局國資管理科。

    三、檢查主要內(nèi)容 

    主要檢查行政事業(yè)單位履行國有資產(chǎn)管理職責(zé)、貫徹執(zhí)行行政事業(yè)資產(chǎn)管理的法規(guī)制度等情況。包括: 

    （一）制度建設(shè)方面，單位是否建立健全資產(chǎn)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度，是否建立資產(chǎn)的購置、保管、申領(lǐng)、使用、報(bào)廢、處置等內(nèi)部控制制度。 

    （二）機(jī)構(gòu)人員方面，單位是否明確負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)管理的機(jī)構(gòu)和人員。 

    （三）賬務(wù)處理方面，是否建立健全資產(chǎn)臺帳、明細(xì)賬和實(shí)物卡片等，是否做到賬實(shí)、賬卡、賬賬、賬表及賬與信息系統(tǒng)相符。

    （四）資產(chǎn)處置方面，行政事業(yè)單位的資產(chǎn)處置是否按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行申報(bào)審批，是否在信息系統(tǒng)里進(jìn)行同步申報(bào)審批，有無未經(jīng)批準(zhǔn)擅自處置資產(chǎn)的問題。 

    （五）出租出借方面，單位對資產(chǎn)的出租出借是否履行了有關(guān)申報(bào)審批手續(xù);是否加強(qiáng)對出租資產(chǎn)的維護(hù)管理、租金收取、合同簽訂等方面的管理。 

    （六）資產(chǎn)收益方面，行政事業(yè)單位的資產(chǎn)收益(包括出租資產(chǎn)的租賃收入，報(bào)廢、報(bào)損資產(chǎn)的變價(jià)收入，有償轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)收入)是否嚴(yán)格按照“收支兩條線”管理原則，納入財(cái)政專戶管理，有無資產(chǎn)處置收入不入賬和坐支行為。 

    （七）信息系統(tǒng)方面，是否配備專門人員負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)工作，信息系統(tǒng)運(yùn)行是否正常，所有資產(chǎn)是否已錄入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)。 

    （八）動態(tài)管理方面，資產(chǎn)的增減變動是否及時進(jìn)行會計(jì)賬務(wù)處理和資產(chǎn)臺賬登記；是否按要求及時更新、上報(bào)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)資料。 

    四、工作要求 

    （一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。本次專項(xiàng)檢查，是強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理，明確管理職責(zé)，規(guī)范管理行為，建立健全國有資產(chǎn)管理體制的一項(xiàng)重要舉措。各單位要高度重視，充分認(rèn)識到加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理和開展專項(xiàng)檢查的重要性和必要性。 

    （二）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。各單位要按照專項(xiàng)檢查工作的要求，研究制定本單位國有資產(chǎn)專項(xiàng)檢查具體工作方案，明確專人，按要求及時完成自查整改和迎接檢查工作。 

    （三）真抓實(shí)干，深入開展。各單位要對照專項(xiàng)檢查的主要內(nèi)容，深入開展自查工作，切實(shí)加強(qiáng)對本單位重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)，避免以賬對賬、以賬對表;針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，要深刻分析原因，認(rèn)真查找存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)措施并予以糾正;對于本單位國有資產(chǎn)管理方面的歷史遺留問題，屬于管理權(quán)限范圍內(nèi)的違規(guī)行為自行整改，超過管理權(quán)限的須及時上報(bào)處理，做到不漏報(bào)、不瞞報(bào)。 

    附件:金壇區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理情況自查表